소득공제 세액공제 차이 연말정산 주택담보대출 소득공제 200% 총정리

소득공제 세금공제 차이 연말정산 아파트담보대출 소득공제 200% 총정리

새해가 되면 근로자들은 13월의 월급이라고 불리는 연말정산을 준비합니다. 2024년 연말정산은 홈택스, 손택스 등에서 점점 간소화 되어 있어서 어렵지 않게 신고가 가능합니다. 근로자외에도 퇴사자도 연말정산 신고를 해야 하는데요. 일반 근로자들과는 조금 다르답니다. 퇴사자의 연말정산은 직전 회사에서 퇴사자에게 마지막 급여를 지급할 때 진행되는 것이 일반적입니다. 사업주는 근로자의 마지막 급여를 지급하면서 함께 연말정산을 진행합니다.

그리고 사업주는 퇴사자의 소득.세액공제신고서연말정산 데이터를 원천세 신고와 함께 제출하게 됩니다. 이런 과정을 거치게 되면 퇴사자는 직접 신고와 납부를 진행할 필요가 없습니다.

신용대출 상환금과 이자도 연말정산 소득공제가 가능한가요?

이렇게 재테크나 연말정산에 관심이 있는 인원은 해가 넘어가기 전부터 미리미리 준비를 하는 와중에 때때로 받는 질문이 있습니다. 대출 상환금과 이자도 소득공제가 가능하냐는 질문입니다. 이런 질문을 받게되면 다시한번 되물어보게 됩니다. 대출이 전세대출이나 주택담보대출인가요? 아니면 신용대출인가요? 처음 전세대출과 주택담보대출에 대해서는 일부 조건이 맞다면 소득공제가 가능합니다. 가령 전세자금대출에 대해서는 원리금 합산하여 상환금액의 40%까지, 연한도 400만원 내에서 공제를 받을 수 있어요.

주택청약 소득공제 포함한 한도라는 점 등 몇가지 부가 조건들은 있습니다. 그렇다면 신용대출은 소득공제가 가능한가요? 하지만 신용대출 상환금과 이자에 대해서는 얘기가 달라진다.

전세, 월세 자취생들을 위한 공제

처음 전세 대출 이자는 소득공제, 월세는 세금공제 대상입니다. 따라서 사회 초년생이시라면 부담해야 하는 전세이자 아니면 월세의 금액이 비슷하시다면 월세로 집을 구하시는 것을 추천해 드립니다. 세금 자체로 깎아주는 세액공제가 효율이 더 높기 때문입니다. 예로 들어 연봉이 3천만 원인 사람이 한 달 60만 원의 전세대출 이자 아니면 월세로 지출이 된다면, 전세보다. 월세로 살게 될 때 해마다 약 80만 원을 더 돌려받으실 수 있습니다.

원금과 이자의 40를 소득에서 빼줍니다

이 혜택은 여러분이 상환하고 있는 원금과 이자의 40를 소득에서 공제해줍니다. 여러분이 얼마를 벌고 있든 연 소득과는 관계가 없어요. 주택 임차 자금 차입금의 원리금 상환액이 기준이 되기 때문이죠.

다만 한도는 해마다 400만원입니다. 그리고 이 한도는 주택 임차 차입금 원리금 상환액 소득 공제뿐 아니라 주택 마련 예금 납입액 공제 금액과 합친 금액입니다.

항목별 공제내역

대학생 자녀의 연말정산에서는 인적공제를 받을 수 있습니다. 대학교 2학년까지 가능하며, 만 스므살 이하 자녀로서 직계비속에 해당되어 부양가족으로 등록 가능합니다. 2023년 연말정산2022년 귀속소득 기준으로, 2002년 1월 1일 이후 출생한 대학생 자녀라면 부양가족으로 등록하여 1인당 150만 원을 공제할 수 있습니다. 연말정산 환급금은 연봉이 6천만원 정도인 경우 약 25만 원, 연봉이 8천만 원 정도라면 약 40만 원 정도의 환급이 가능합니다.

정리하자면 아래와 같습니다. 교육비공제의 요건은 소득만 확인하며, 수입이 없는 자녀가 사용한 교육비에 대해서도 부모님이 교육비 공제를 받을 수 있습니다.

2023 연말정산 환급금 조회

연말정산 환급금 조회는 연말정산 미리보기 서비스를 통해 이용이 가능합니다. 미리보기 서비스는 국세청 홈페이지에 접속해서 확인하실 수 있습니다. 국세청 홈텍스 사이트로 접속하시면 금융인증서 or 공동인증서로 로그인한 다음, 메뉴탭에서 조회발급 연말정산 소득 세금공제 자료조회를 이용하시면 연말정산 예상 환급금을 조회해 보실 수 있습니다. PC뿐만 아니라 모바일에서도 연말정산 환급금 조회가 가능합니다.

바로 손택스를 이용하시면 되는데요. 손택스에 접속 후 상단 메뉴의 조회발급 rarr 연말정산서비스 rarr 간편계산기 선택 후 디스플레이 안내에 따라 내용을 선택하면 연말정산 예상 환급금을 조회할 수 있습니다.

신용대출 상환은 소득공제가 불가능하다

결론부터 이야기하면 신용대출에 대한 상환에 대해서는 연말정산 소득공제가 불가능합니다. 결국 신용대출을 통해 차입받은 금액도 어딘가에 사용되기 때문에 그 소비에서 발생되는 것으로 공제가 들어가므로 신용대출에 관련해서 공제를 하면 이중으로 공제가 되기 때문이 아닐까 싶습니다. 또한 무주택자의 거주지 마련을 위한 전세대출과 사용처가 불명확한 신용대출을 동일선상에 놓을 수는 없을 것입니다. 추가로 전월세 보증금들을 위해 사용한 신용대출이라고 하더라도 상환분에 대해서는 소득공제가 불가능합니다.

따라서 소득공제까지 생각한다면 정해진 상품과 제도를 통해 진행해야됩니다.

자주 묻는 질문